Gestion des situations post-acquisition

Nous vous accompagnons dans la mise en œuvre des clauses d'ajustement de prix et la revue des états financiers de closing.
Nous menons des analyses détaillées de la performance post-acquisition dans le cadre de clauses de compléments de prix, de garanties de passif ou de simple monitoring de réalisation du business plan d'acquisition.

Mettre en œuvre les clauses financières du contrat d’acquisition et suivre la performance post acquisition

Vos enjeux	Nos réponses
Interpréter les mécanismes de détermination et d’ajustement de prix définis par le contrat de cession (SPA)	Définir des agrégats servant au calcul du prix (dette nette, BFR, EBITDA, situation nette…), application des principes comptables historiques ou dérogatoires, analyse des mécanismes de plafonnement à la hausse ou à la baisse ou application de franchises ou de seuils Intervenir le cas échéant en tant que tiers expert chargé de déterminer un prix de vente, en vertu des articles 1592 ou 1843-4 du Code civil Consulter notre page Litiges & Arbitrages et Nos références
Mettre en œuvre les clauses du SPA	Analyser les agrégats financiers à la date de clôture et les comptes de closing (completion accounts), vérifier la cohérence des principes comptables Dans le cadre d’une transaction complexe, appliquer de façon homogène les clauses du SPA et une méthodologie cohérente sur l’ensemble du périmètre
Assurer la défense de vos intérêts	En cas de désaccord avec la partie adverse dans un contexte amiable régi par le SPA ; ou en cas de litige avéré quant à l’application desdites clauses d’ajustement de prix, vous accompagner dans la documentation et la préparation des argumentaires économiques, comptables et financiers Consulter notre page Litiges & Arbitrages et Nos références
Gérer les situations postérieures à l’acquisition	Harmoniser les principes comptables au sein du nouveau périmètre Préparer le bilan d’ouverture Évaluer les clauses d’earn-out, vous accompagner dans l’allocation du prix d’acquisition. Consulter notre page Allocation du prix d’acquisition Revoir ponctuellement ou à intervalles réguliers l'évolution de la performance du périmètre acquis par rapport au business plan initial ayant servi à la valorisation de l'actif

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Firas Abou Merhi Associé - Financial Advisory - Paris

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Pierre Tchertoff Associé, Transaction Services - Paris

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Notre expertise

Transaction Services

Nous mettons à disposition un réseau mondial de professionnels pour vous accompagner dans la réalisation de vos projets d’acquisition, de cession ou de réorganisation. Forts d’expertises sectorielles et d’une pratique quotidienne des transactions, nous vous apportons la confiance et la précision dont vous avez besoin dans la réalisation de vos projets même les plus complexes.