Assessoria em Transações: Due Diligence
Insights compreensivos para fornecer confiança em relações de investimento
Relacionamentos com terceiros criam oportunidades, mas também riscos. Seja um novo fornecedor, um parceiro em uma transação ou um alvo de aquisição, os custos financeiros e reputacionais podem ser altos se algo der errado. Nossos especialistas em due diligence possuem a tecnologia e experiência adequada para ajudá-los a mitigar os riscos de lidar com essas transações em todo o mundo.
Nossos serviços
Na Forvis Mazars, auxiliamos você com due diligence tanto para o caso de um desinvestimento/venda (sell side due diligence), como no caso de um investimento/compra (buy side due diligence), além de auxiliarmos na elaboração do contrato de compra e venda (SPA) acordado entre as partes.
Ainda para situações de desinvestimentos/venda, podemos auxiliar na preparação do material (vendor due diligence) que será avaliado pelo comprador. Nesses casos, além de realizarmos a due diligence sell side, elaboramos o pacote (pack) de informações que será disponibilizado aos compradores para que realizem as análises financeiras, tributárias e trabalhistas.
Buy-Side Due Diligence
Nós auxiliamos com a gestão de processos de aquisição e apoiamos em todas as fases do seu projeto:
- Avaliação do desempenho histórico e futuro da target.
- Identificação e análise dos principais impactos financeiros que afetam o preço de aquisição.
- Análise das práticas tributárias e trabalhistas e das potenciais contingências não materializadas relacionadas.
- Assistência na elaboração do contrato de compra e venda.
- Assistência na elaboração dos mecanismos de ajuste de preço.
- Assessoria pós-aquisição com auditoria e preparação do balanço de abertura.
Sell Side / Vendor Due Diligence
Nós também o ajudamos a lidar com os processos de vendas:
- Demonstrações Financeiras pro forma.
- Análise do desempenho histórico, revisão crítica e elaboração do Plano de Negócios.
- Antecipação das questões tributárias e trabalhistas e das potenciais contingências relacionadas.
- Organização do Data Room.
- Assistência durante as fases de negociação e na otimização do preço de venda.
Cada projeto começa por uma avaliação das particularidades de cada transação e uma proposta de serviços com base em nossa experiência.
Due Diligence
As análises realizadas em uma due diligence compreendem análises de rentabilidade, análise do capital de giro, e análise de caixa/dívida líquida. Essas análises normalmente são realizadas para 3 períodos, (2 anos e o período corrente).
O escopo de nosso trabalho ainda compreende as análises tributárias, trabalhistas e previdenciárias, que identificam potenciais riscos não materializados nos últimos 5 anos (prazo prescricional) dessas naturezas. Quando identificadas, o usuário de nosso relatório pode se proteger contratualmente de possíveis desembolsos de caixa futuro (pagamentos) caso esses riscos se materializem.
Nossa equipe possui como objetivo auxiliar nossos clientes com questões críticas para um melhor desfecho na transação, resguardando nossos clientes de eventuais riscos identificados.
Além da due diligence em si, análises adicionais de alto valor agregado podem ser conduzidas no contexto de cada projeto de investimento, conforme a necessidade de cada transação de compra e venda.
