ESG due diligence in het M&A- en financieringsproces

In de huidige markt is het essentieel dat kopers en investeerders niet alleen financiële risico’s en opbrengsten analyseren, maar ook de mogelijke negatieve gevolgen van bedrijfsactiviteiten op het gebied van milieu en duurzaamheid (Environmental, Social en Governance: ESG). Door ESG-factoren vroegtijdig te identificeren kunt u strategische kansen benutten en potentiële risico’s beperken. Het wordt noodzakelijk dat uw organisatie voldoet aan de steeds strengere regelgeving en industrienormen op het gebied van duurzaamheid. ESG due diligence helpt bij het ontwikkelen van een robuuste duurzaamheidsstrategie die bijdraagt aan de groei en ontwikkeling van uw onderneming. Integratie van ESG in uw due diligence kan de waarde en aantrekkelijkheid van uw organisatie of overname aanzienlijk verhogen.

Begin nu direct met het integreren van ESG-aspecten in uw due diligence proces, dit kan geïntegreerd worden met bekende workstreams als financieel, fiscaal en juridisch due diligence. Werk samen met Forvis Mazars experts: schakel onze deskundigen in om een grondige ESG-analyse uit te voeren. Deel de resultaten van uw ESG due diligence met alle relevante stakeholders om vertrouwen en transparantie te bevorderen. Kortom: door ESG due diligence serieus te nemen, kunt u niet alleen risico’s beheersen, maar ook waarde creëren en uw organisatie positioneren voor duurzame groei en succes. 

Onze benadering voor ESG due diligence 

Als u van plan bent om een bedrijf te verkopen of te kopen, kunt u voor elke mogelijke transactie een beroep doen op de expertise en marktkennis van onze sustainability experts. Onze ervaren consultants brengen eventuele duurzaamheidsrisico’s binnen uw onderneming of bij een overname in een vroeg stadium in kaart, waardoor de efficiëntie van uw (ver-)koopprocessen aanzienlijk wordt vergroot. U profiteert als (ver-)koper van het feit dat tijdens het M&A-proces naast de fiscale, juridische en financiële due diligence-aspecten ook direct rekening wordt gehouden met duurzaamheidsaspecten. Door onze full service benadering kunnen wij de bevindingen van onze duurzaamheidsexperts integreren met de bevindingen vanuit fiscaal, juridisch en financieel perspectief. Dat bespaart tijd en geld en, nog belangrijker, voorkomt financieel relevante verplichtingen of, in het ergste geval, risico's voor uw reputatie. Het betrekken van ESG-aspecten in het due diligence proces heeft op de lange termijn enorme positieve impact. Een goede integratie en optimalisatie van duurzaamheidsaspecten, bijvoorbeeld gerelateerd aan duurzame financiële transitie, is cruciaal voor de waardering van uw investering.

Onze tools en oplossingen

Wij beoordelen ESG-kwesties voor u als onderdeel naast de ‘traditionele’ financiële due diligence en zo gewenst ook naast ons fiscaal en juridisch due diligence. Zo heeft u een volledig beeld van de organisatie, zonder te hoeven schakelen met verschillende partijen. ESG-gerelateerde aspecten van de organisatie en activiteiten van de organisatie kunnen ook specifiek aan bod komen in onze beoordeling en analyse van ESG-kansen en -risico's. Door gebruik te maken van de ESG Quick Scan zorgen we ervoor dat er geen belangrijke onderdelen vergeten worden.We houden rekening met de ESG-risico’s en beoordelen de mogelijke negatieve effecten die deze kunnen hebben op de activiteiten en waarde van uw onderneming. Onze speciaal ontwikkelde tools ondersteunen u met simulaties en scenarioberekeningen om de gevolgen van wijzigingen in de verschillende randvoorwaarden en variabelen te beoordelen. Bovendien stelt onze audit ons in staat om mogelijkheden te identificeren om de bedrijfswaarde mogelijk te vergroten en de ESG-rating te optimaliseren. 

Wij bieden u de volgende diensten aan als onderdeel van ons ESG-gerelateerde due diligence-onderzoek:

• Definitie van de reikwijdte en diepgang (scope) van het due diligence onderzoek op basis van de huidige wettelijke ESG en duurzaamheidseisen
   
• Uitvoeren van een ESG Quick Scan
   
• Analyse van de juridische aspecten van het bedrijf, in zijn algemeenheid maar ook met betrekking tot aansprakelijkheid in de keten (CSDDD)
   
• Identificatie en classificatie van de belangrijkste duurzaamheids-KPI's
   
• EU-Taxonomy eligibility scan
   
• Kwalificatie en kwantificering van duurzaamheidskansen en -risico's
   
•  Analyse van de duurzaamheids- en klimaatstrategie 
   
• Beoordeling van het businessmodel (bijv. de impact van CBAM) en planning met betrekking tot ESG-aspecten
   
• Ontwikkeling van de eventuele risico mitigerende maatregelen

U profiteert van een due diligence die alle essentiële ESG-aspecten bestrijkt en bent voorbereid op zaken die op het eerste gezicht niet belangrijk lijken. Onze multidisciplinaire teams staan u ook graag bij met ESG-gerelateerde juridische of fiscale vraagstukken.