Vermögens- und Unterneh­mens­nachfolge

Wir verstehen die Vermögens- und Unternehmensnachfolge als ganzheitliche Aufgabe unter Berücksichtigung der persönlichen, steuerlichen und rechtlichen Gegebenheiten. Mit unserer breiten Erfahrung und unserer internationalen Aufstellung können wir auch in komplexen und grenzüberschreitenden Konstellationen die passenden Lösungen finden.

Die Vermögens- und Unternehmensnachfolge befasst sich mit der (steuer-) optimalen Übertragung von Privat- und Betriebsvermögen zu Lebzeiten oder von Todes wegen. Wir bieten rechtssichere und zugleich auch steuerlich optimierte Lösungen, um das Familienvermögen in seinem Bestand zu erhalten und den Fortbestand des Unternehmens nicht durch Steuerbelastungen aufgrund der Übertragung zu gefährden.

Unser Ansatz

Wir kennen die rechtlichen und steuerlichen Rahmenbedingungen und können daher die für Sie maßgeschneiderte Lösung für die Übertragung Ihres Vermögens entwickeln.

Wir verstehen die Nachfolgeplanung als ganzheitliche Aufgabe unter Berücksichtigung der persönlichen und familiären Besonderheiten.

Unsere Services

Im Bereich der Vermögens- und Unterneh­mens­nachfolge bieten wir Ihnen unter anderem folgende Beratungs­leis­tungen an:

Steueroptimierte Strukturierung der Unternehmens- und Vermögensnachfolge

  • Rechtliche und steuerliche Strukturierung Ihres Vermögens national wie international
  • Umstrukturierung von Unternehmensvermögen
  • Unterstützung bei der Wahl des Nachfolgers (aus der Familie, Management (MBI/MBO), Dritte (M&A))
  • Unterstützung bei der Entwicklung des passenden Nachfolgekonzepts (direkte Übertragung, Familiengesellschaft Familienstiftung, Trusts etc.)
  • Entwicklung der optimalen Gestaltung für die Übertragung
  • Gestaltung der erforderlichen Verträge (insbesondere Schenkungsverträge, Gesellschaftsverträge, Umwandlungsverträge)
  • Erstellung von Vorsorgedokumenten (Vollmachten, Patientenverfügung etc.)

Stiftungsrecht

  • Gründung von Familienstiftungen, Mitarbeiterstiftungen und gemeinnützigen Stiftungen, Trusts
  • Gestaltung von Stiftungssatzungen
  • Laufende Betreuung der Stiftung, u. a. steuerliche Deklaration

Erbrecht

  • Vorweggenommene Vermögensnachfolge (Schenkungen)
  • Entwerfen von Testamenten, Erbverträgen und Pflichtteilsverzicht
  • Gerichtliche Vertretung, Führen von Klageverfahren
  • Abwehr und Geltendmachung von Pflichtteilsansprüchen
  • Konzeption und Durchführung von Testamentsvollstreckungen

Erbschaftsteuerrecht

  • Erstellung aller erforderlichen Steuererklärungen und Bewertungen:
    • Schenkungsteuererklärungen
    • Erbschaftsteuererklärungen
    • Betriebs- und Anteilsbewertungen (sowohl im vereinfachten Ertragswertverfahren als auch nach IDW S 1)
    • Erstellung von Verbundvermögensaufstellungen
    • Monitoring des Verwaltungsvermögens in Konzernstrukturen
    • Bewertung von Immobilienvermögen (ggf. unter Mitwirkung unseres zertifizierten Sachverständigen)
    • Nacherklärungen für den Erblasser
  • Entwicklung und Umsetzung steueroptimierter Gestaltungen: Optimale Nutzung der Freibeträge, Nießbrauch, Familienheim, Betriebsvermögensbegünstigungen, Güterstandsschaukel
  • Grenzüberschreitende Gestaltungen (Trust, Wegzug etc.)

Eheverträge

  • Gestaltung von rechtssicheren und steueroptimalen Eheverträgen, insbesondere Wahl des Güterstandes
  • Steuerliche Gestaltungen mit dem Güterstand; Güterstandsschaukel

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