Cambios relacionados con la identificación, documentación y reporte del beneficiario controlador
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Cambios relacionados al beneficiario controlador
El pasado 16 de julio de 2025 se reformaron varios artículos de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI) y el Código Penal Federal, los cuales pueden ser consultados en el Diario Oficial de la Federación, relacionados primordialmente con la identificación, documentación y reporte del beneficiario controlador y la inclusión de nuevos conceptos (como desarrollo inmobiliario, persona políticamente expuesta y riesgo), la ampliación de las facultades de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, el robustecimiento de la legitimación de las Reglas de Carácter General en la materia y las actividades que deben ser consideradas como actividades vulnerables.
Debido a las modificaciones introducidas al FLPOIR, le invitamos a consultar el siguiente documento descargable para revisar los cambios sustanciales:
Documento
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José Alfredo Sedano Bachur Director de Servicios Legales - Ciudad de México (Mexico City)
Prevención de lavado de dinero
El 16 de julio de 2025 se publicó en el Diario Oficial de la Federación el Decreto por el que se reforman y adicionan diversas disposiciones de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (“Ley Antilavado”), así como el artículo 400 Bis del Código Penal Federal.
18 sept 2025
Iniciativa de Reforma Fiscal 2026
La Secretaría de Hacienda y Crédito Público formalizó la entrega del Paquete Económico 2026 ante la Cámara de Diputados el pasado 8 de septiembre de 2025, marcando así el inicio del proceso legislativo para definir los Criterios Generales de Política Económica, la Ley de Ingresos y el Presupuesto de Egresos de la Federación.
8 sept 2025
Nuevas restricciones en importaciones temporales
Decreto por el que se modifica el diverso para el Fomento de la Industria Manufacturera, Maquiladora y de Servicios de exportación.
17 jul 2025
Nuevas reglas en Resolución Fiscal 2025
El 9 de julio de 2025 se publicó en el Diario Oficial de la Federación la Cuarta Resolución de Modificaciones a la Resolución Miscelánea Fiscal para 2025, así como el Anexo 7. Entre los principales cambios y adiciones, se destacan los siguientes:
14 jul 2025
Requisitos para reducir pagos provisionales
Como cada segundo semestre del ejercicio fiscal en curso, las personas morales tienen la posibilidad de solicitar a la autoridad fiscal la disminución de los pagos provisionales mensuales del Impuesto Sobre la Renta (ISR) o, en su caso, el no entero de dichos pagos correspondientes al periodo de julio a diciembre del ejercicio en curso. Este beneficio permite a los contribuyentes optimizar su flujo...
7 jul 2025
Devoluciones de impuestos: postura de la SCJN 2025
El pasado viernes 27 de junio, la Suprema Corte de Justicia de la Nación (SCJN) publicó una tesis jurisprudencial que establece un nuevo criterio sobre los requerimientos de información que puede emitir la autoridad fiscal durante el procedimiento de devolución de saldos a favor.