Nachfolgelösungen für den Mittelstand und Familienunternehmen

Die Planung der Nachfolge von mittelständischen und familiengeführten Unternehmen ist weit mehr als nur eine formale Angelegenheit. Hier werden die Weichen für die Zukunft des Geschäfts und das Erbe der Inhaber*innen gestellt. Aber die Komplexität des Vorhabens wird oft unterschätzt. Unterschiedliche Interessen und Erwartungen von Mitarbeiter*innen, Führungskräften und Familienmitgliedern können zu Spannungen führen, die eine sorgfältige sowie rücksichtsvolle Herangehensweise erfordern.

Unser Ansatz für eine erfolgreiche Nachfolgeregelung

Wir betrachten die Unternehmensnachfolge aus einer ganzheitlichen Perspektive. Dabei berücksichtigen wir alle relevanten persönlichen, steuerlichen und rechtlichen Anforderungen, um diese miteinander in Einklang zu bringen. Durch ihre eingehende Erfahrung und internationale Aufstellung können unsere Expert*innen auch in komplexen und grenzüberschreitenden Unternehmensstrukturen die passenden Nachfolgelösungen für Sie entwickeln. Unsere internationale und multidisziplinäre Aufstellung ermöglicht, dass unsere Teams aus Rechtsanwält*innen, Steuer- und Transaktionsberater*innen Ihnen weltweit ein umfassendes Praxis-Know-how bieten.  

Unsere Lösungen für die interne Unternehmensübergabe

Eine familieninterne Nachfolgelösung scheint auf den ersten Blick als die einfachste Variante, und doch gibt es einiges zu beachten. Wir unterstützen Eigentümerfamilien dabei, auf Basis einer aktuellen Unternehmensbewertung ein ganzheitliches und rechtssicheres Nachfolgekonzept zu entwickeln und umzusetzen, insbesondere was u. a. Übertragungsverträge sowie Gesellschaftsverträge betrifft. Darüber hinaus ist die Nachfolgeregelung bei Erbfolge durch Testament oder Erbvertrag abzusichern – besonders unter Berücksichtigung von Pflichtteilsthemen. Rechtlich sowie steuerlich gilt außerdem zu prüfen, ob es notwendig ist, die Vermögensstruktur zu optimieren. Dabei dürfen die Auswirkungen durch die Erbschaft- und Schenkungsteuer nicht außen vor bleiben, um ungewollte Liquiditätsabflüsse zu vermeiden bzw. wo notwendig die erforderliche Liquidität bereitzustellen.

Unsere Lösungen für die externe Unternehmensnachfolge

Für eine externe Nachfolge gibt es zahlreiche Modelle, die finanziell, rechtlich und steuerlich auf ihre Vor- und Nachteile abzuklopfen sind. Der Prozess beginnt hier ebenfalls mit einer umfassenden Bestandsaufnahme des Betriebsvermögens und damit, die Vorstellungen der Unternehmer*innen zu ermitteln. Fällt die Entscheidung für eine Nachfolge durch Fremdgeschäftsführer*innen, begleiten unsere Expert*innen den operativen Übergangsprozess ebenso wie die familieninterne Gestaltung der Nachfolge, was die Beteiligungen betrifft.

Bleiben bei dieser Lösung viele persönliche und emotionale Aspekte ausgeklammert, kommen dafür Kontrollthemen in den Fokus. Abhängig von der Größe des Unternehmens und der Familienstruktur kann es sinnvoll sein, einen Beirat zu schaffen sowie klare Regelungen und Rahmenbedingungen zu formulieren, die z. B. in einer Geschäftsordnung oder einem Katalog zustimmungspflichtiger Entscheidungen fixiert sind.

Unsere Lösungen für den Unternehmensverkauf

In persönlicher wie in unternehmerischer Hinsicht gehen mit dem Entschluss, das Geschäft zu verkaufen, viele Veränderungen einher. Die Komplexität des Vorhabens macht es noch einmal mehr erforderlich, rechtzeitig und vorausschauend in die Planung einzusteigen. Ein guter Startpunkt dafür ist ein Exit Readiness Check zusammen mit einer Unternehmensbewertung sowie einer Vendor Due Diligence, um insbesondere die Unternehmenszahlen bis zum aktuell laufenden Geschäftsjahr verlässlich und sorgfältig für mögliche Käufer aufzubereiten.

Unser multidisziplinäres Team unterstützt Sie darüber hinaus dabei, das Unternehmen in Bereichen wie Finance, interne Organisation und Compliance optimal vorzubereiten. Dabei sind Bewertungsaspekte, Liquidität, Working Capital und eine Minimierung der Steuerrisiken Teil der Transaktionsvorbereitung. Wir begleiten Sie darüber hinaus umfassend im gesamten Verkaufsprozess: von der Identifizierung geeigneter Käufer und der Durchführung eines strukturierten Bieterprozesses über die Analyse erhaltener Letter of Interest sowie die Vorbereitung der Due Diligence (u. a. Einrichtung des Datenraums) bis hin zum Unternehmenskaufvertrag und den Verhandlungen bis zum Vollzug.

Ihre Vorteile

Profitieren Sie von persönlich auf Ihren Fall zugeschnittenen Lösungen, die alle relevanten steuerlichen, erbrechtlichen, gesellschaftsrechtlichen sowie strategischen Komponenten einbeziehen und immer die individuellen Vorstellungen der Inhaber*innen und der Familien im Fokus haben. Dies garantiert ein durchdachtes, umfassendes und auf Ihre konkreten Bedürfnisse ausgelegtes Konzept für die Nachfolgeplanung. Durch unseren multidisziplinären Ansatz bieten wir Ihnen eine umfassende Beratung aus einer Hand, die bei grenzüberschreitenden Transaktionen außerdem die Expertise aus unserem globalen Netzwerk umfasst. Wir greifen dabei auf die Erfahrung aus vielen gemeinsamen Nachfolgeprojekten zurück, womit Ihnen ein eingespieltes Team zur Seite steht.